Irvuz

Виды банковских счетов

Содержание

Виды банковских счетов — характеристика и отличия

Виды банковских счетов

Существует множество видов банковских счетов. Банковский счёт — это средство кредитной организации для фиксирования движения безналичных денежных средств определённого лица при ведении бухгалтерского учёта (кредита и дебета) и отчётности по денежным операциям. Существуют платёжные счета, предназначенные для физических или юридических лиц, накопительных депозитов или текущих расчётов.

Пользование

Что такое банковский счёт? Это общий технический инструмент формы сотрудничества банковского учреждения и клиента, имеющий разнообразное назначение. Счёт — документ, открытый банковским учреждением на определённое физическое или юридическое лицо, которое участвует в безналичных денежных операциях или накапливает средства на личном счёте.

Следует различать понятия внутренние счета финансовых учреждений и банковские. Разница в том, что банковские счета открываются по заявлению и договору с клиентом, и ими распоряжаются их владельцы.

Отличием функций внутренних банковских депозитов является то, что они находятся в распоряжении кредитной организации для бухгалтерского учёта и анализа денежных операций, проводимых банком.

Парные – это два лицевых банковских счёта (активный и пассивный), отражающие однородную деятельность банковского учреждения.

Форма безналичных расчётов и режим банковских счетов регламентируется нормативными документами:

  1. Гражданским Кодексом РФ.
  2. Налоговым Кодексом РФ.
  3. Федеральным законом №86 от 10.07.2002 г. «О Центральном Банке России».
  4. Положениями Банка России №579-П и №383-П.

Согласно законодательству, клиенты имеют право открывать неограниченное количество счетов в банках и кредитных организациях (с согласия последних). Все депозиты предпринимателей должны быть зарегистрированы в фискальных органах. Банковские счета характеризуют четыре признака:

  • открываются и ведутся банковскими структурами;
  • являются составной частью предмета договора;
  • учитывают денежные средства;
  • отражают обязательства кредитной организации перед клиентом.

Для того, чтобы открыть счет, заключается договор с банком или лицензированной кредитной организацией, в котором указываются взаимные ответственности сторон. В соответствии с договором банк обязуется перед клиентом:

  1. Зачислять денежные средства.
  2. Перечислять указанные суммы денежных средств другим клиентам.
  3. Производить другие денежные операции, например, начисление процентов (схемы начисления процентов могут существенно отличаться).

Зачем нужен банковский счёт? На банковские счета производится перечисление заработной платы, с них оплачиваются различные товары и услуги. Денежные средства можно преумножать, положив их под определённый процент, а пластиковые банковские карты есть у большинства жителей больших городов.

Наименования

Единого классификатора видов банковских счетов нет. Их классификация осуществляется по нескольким параметрам. Счета бывают универсальные и специальные, клиентские и межбанковские, постоянные и транзитные. Кроме этого, их формат подразделяется в зависимости от:

  • валюты (рублёвые, валютные, инвалютные, мультивалютные);
  • владельца;
  • целевого назначения;
  • возможностью пополнения и снятия части средств.

Кроме этого существуют временные накопительные счета. Временные счета открываются для:

  1. Строящихся предприятий на период времени до открытия.
  2. Формирования уставного фонда создаваемых АО, ООО и т.п.
  3. Зачисления инвестиционных средств.
  4. Поступления благотворительных взносов и пожертвований.

Таблица счетов по возможности пополнения:

ВидОсобенность
Непополняемый В период всего срока вклада взносы нельзя пополнять
С возможным пополнением В период срока вклада пополнение разрешается
С частичным снятием средств Разрешается снимать часть средств с вклада . При этом должна остаться определённая сумма (неснижаемый остаток)

По начислению процентов банковские счета разделяются на следующие:

  • с ежемесячным начислением процентов;
  • начислением процентов в конце срока;
  • промежуточным начислением процентов (еженедельно, ежеквартально, раз в полугодие). Условия зависят от договора с банком.

на теме: Банковские счета

Счета для физических лиц

Основными видами счетов для физических лиц являются:

ВидПредназначение
Текущий (зарплатный) К нему привязана дебетовая банковская карта ( зарплатная ), на неё перечисляется заработная плата. Зарплатная карта является депозитным или текущим счётом и бывает дебетовой и кредитной
Расчётный (основной) Открывается всеми ИП и организациями в статусе юрлица для осуществления коммерческой деятельности
Кредитный (ссудный) Формируется для выплат по выданным банковским кредитам. Ссудные счета бывают простыми и специальными. По простым кредитным счетам производится кредитование клиентов по остатку. По специальным – кредитование по обороту
Депозитный (сберегательный) Депозитный является накопительным и предназначен для счетов, бывает срочным и до востребования
Бюджетный Открывается для социальных выплат людям, получающим пенсии

Счета для юридических лиц

Всеми новыми предприятиями и фирмами открываются счета в банковских учреждениях, то есть создаётся платёжный профиль. Без этого зарегистрировать новую компанию не получится. После того, как компания открыла в банке профиль, в десятидневный срок необходимо проинформировать об этом Налоговую инспекцию.

В категорию для юридических лиц входят:

  • расчётные;
  • субрасчётные;
  • текущие;
  • аккредитивные;
  • бюджетные (для внебюджетных фондов).

Расчётный счёт

Расчётный банковский счёт считается основным и открывается по месту регистрации. По действующему законодательству организации вправе иметь несколько расчётных платёжных профилей, одним из которых пользуются при переводах в Пенсионный фонд.

Банковскими учреждениями открываются расчётные счета для различных платежей юрлицам и ИП, которые занимаются коммерческой деятельностью. Их функции для ИП и юридического лица имеют отличия. Спектр возможностей у юридических лиц намного шире, и пакеты услуг в банках чаще предназначены для организаций.

Предприятия, организации и учреждения, имеющие филиалы (например, склады и магазины) по просьбе владельца основного расчётного профиля могут открывать расчётные субсчета для учёта выручки и взаиморасчетов в подразделениях. Их применение позволяет переводить выручку на основной счет или производить денежные операции от имени головной компании. Субрасчётные счета учитываются на одном балансовом счёте с расчётными.

Основное назначение расчётных счетов:

  • зачисление выручки от коммерческой деятельности и осуществление платежей;
  • зачисление денежных средств полученных займов;
  • расчёты с банками по полученным займам и кредитным процентам;
  • расчёты по заработной плате с сотрудниками и прочие выплаты;
  • платежи по решению суда и других органов, которые имеют право взыскивать средства;
  • прочие расчётные денежные операции.

Лицевой – дополнительный банковский счёт, как правило, привязанный к расчётному. Лицевой счёт используется для фиксирования средств, выделяемых на крупные вложения и прочие цели.

Текущий счёт

Текущий счёт в банке — это платёжный профиль, открытый предприятию, не являющемуся юридическим лицом:

  • общественная организация;
  • учреждение;
  • филиал;
  • представительство;
  • отделение и пр.

Им можно пользоваться в следующих случаях:

  1. при выдаче денежных средств на зарплату сотрудникам;
  2. для расходных средств на содержание управленческого аппарата;
  3. для расходов и выплат, связанных с работой подразделения по иностранному страхованию.

Чем отличается текущий счёт от расчётного? Текущий считается очень полезным финансовым инструментом, позволяющий владельцу:

  • поручить обязанности по постоянным платежам банку;
  • переводить необходимые суммы денежных средств третьему лицу, к примеру, оплата товаров или услуг;
  • избавится от частого посещения банка, привязав пластиковую карту к профилю;
  • получить возможность конвертации средств (при необходимости рубли можно обменять по курсу на доллары или евро).

Специальные счета

Открыть специальный (целевой) банковский счет нельзя без основного, открытого в том же банке. Коммерческое предприятие открывает особый спецсчёт, если не имеет задолженности Пенсионному фонду, налоговым структурам и другим бюджетным государственным организациям. В настоящее время имеется возможность открыть персональный счет (в том числе за рубежом) с внешним управлением активами.

К основным специальным счетам относятся:

  1. Аккредитивные. Являются типом беспроцентного депозита. Пополняются средствами на какой-либо срок. По поручению владельца банк переводит средства поставщикам при выполнении ими условий договора (срок, качество и так далее). Отдельный аккредитивный депозит открывается на каждого поставщика.
  2. Чековые книжки. Используются для специальных нужд компании. Ежемесячно пополняются средствами для выдачи подотчётных денежных средств и прочие нужды. Средства по чеку можно получить при наличии печати, заверенной уполномоченным лицом.
  3. Бюджетные. Данные счета отличаются целевым предназначением и необходимы для денежных операций со средствами, поступающими из бюджетных организаций или внебюджетного фонда России.

Кроме основных банковских счетов, которые используются наиболее часто, существуют следующие:

  • корреспондентский (транзитный). Использование межбанковских счетов коммерческими банками позволяет им открывать платёжные профили в ЦБ и чужих кредитных учреждениях. В корреспондентском отражаются денежные операции, которые проведены банком по поручению другой банковской организацией и за её счёт. Банки, которые имеют общий платёжный баланс, называют корреспондирующими. Счета, открытые между банками имеют название «лоро-ностро»;
  • валютный. Открывается в иностранной валюте и используется для проведения внешнеэкономических денежных операций. Валютные платёжные профили бывают нескольких типов в зависимости от назначения (Ф, Р1, Р2, С). Режимы валютных счетов типа «С» регулирует Инструкция Банка России;
  • карточный (дебетовый и кредитный);
  • именной;
  • замороженный;
  • обезличенный;
  • застрахованный;
  • контокоррентный;
  • общий;
  • онкольный;
  • частный;
  • фидуциарный;
  • фондовый;
  • сводный.

Расшифровка номера

Нумерация всех банковских счетов состоит из комбинации 20 цифр, каждая из которых имеет определённое значение. Цифры, составляющие номер разделяются на 5 групп, отображающих характеристику платёжного профиля. Как пример для расшифровки можно рассмотреть расчётный счёт коммерческого предприятия, которое является федеральной собственностью и открыт для учёта денежных средств владельца.

Номер банковского счета 40502810500250000328:

  • 40502 – первые 5 цифр, с каких начинается номер, означают, что это коммерческое предприятие, которое находится в федеральной собственности;
  • 810 – определение валютного кода российского рубля;
  • 5 – номер защитного ключа. Контрольная цифра создаётся по специальной формуле и применяется для того, чтобы избежать ошибок при операциях с другими банками;
  • 0025 – номер филиала банка, в каком открыт платёжный профиль;
  • 0000328 – порядок последних 7 цифр обозначает индивидуальный номер счёта.

Маской считается набор символов, которые располагаются в 20-значном номере с 10 цифры включительно, то есть после контрольного ключа. Маска может быть сформирована:

  1. Для всех филиалов банка.
  2. Для каждого филиала своя.
  3. Для конкретного балансового счёта.

Сберегательная книжка

Заключение и выполнение банковского договора с физическим лицом может оформляться сберегательной книжкой. Сберкнижка бывает:

  1. Именная. Получать вклад и проценты по нему имеют право только лица, данные которых указаны в ней.
  2. На предъявителя. Получить вклад и проценты по нему имеет право лицо, предъявившее книжку. Сберкнижка банка на предъявителя является ценной бумагой.

Выбор банка

Для того, чтобы выбрать для открытия счёта банковское или кредитное учреждение, нужно обратить внимание на следующие основные критерии:

  • стабильность (политическая и экономическая) государства, где находится банк;
  • рейтинг банка, его репутация, престижность и надёжность;
  • пакеты оказываемых услуг;
  • степень контролирования государством банковских операций;
  • стоимость услуг банка;
  • сумма минимального депозита;
  • проценты;
  • расположение банковского учреждения и его филиалов;
  • наличие программ инвестиций;
  • возможность получить кредитную карту;
  • удобства при обслуживании удалённых вкладчиков.

Список документов, необходимых для открытия и пользования счетом:

  1. заявление установленной формы (предоставляется банковским учреждением);
  2. нотариально заверенные копии документов, подтверждающих статус предприятия (учредительного договора, устава, протокола решения о создании);
  3. нотариально заверенное свидетельство государственной регистрации;
  4. две карточки с оттиском печати и подписями (одна нотариально заверенная);
  5. копия свидетельства об учете в налоговых органах;
  6. копия справки о том, что фирма состоит на учете в Фонде социального страхования;
  7. копия справки из статистических органов о классификационных признаках и присвоении кода ОКПО;
  8. копии документов, подтверждающих избрание и назначение уполномоченных лиц, которые указаны в банковской карточке (протоколов избрания, приказов о вступлении в должность и назначении и так далее).

Важно! Если при заключении договора клиент предоставил недостоверные (невалидные) сведения, это чревато серьёзными последствиями, вплоть до судебного разбирательства.

Источник: https://VFinansah.com/banks/vidy-bankovskih-schetov

Виды расчетных счетов в банке

Виды банковских счетов

Каждая организация открывает свой расчетный банковский счет. Конкретный тип р/с подбирается в соответствии с направлением деятельности компании. Существует несколько видов расчетных счетов в банке, и каждый из них удобно использовать в определенной ситуации. Используя р/с, производятся расчеты с деловыми партнерами, выплата зарплаты работникам, осуществляются бюджетные платежи.

Для открытия и активации расчетного счета необходимо доставить в банк некоторые документы. Их перечень может различаться в зависимости от сферы деятельности компании, типа юридического лица и внутренних правил конкретного финансового учреждения.

Что такое расчетный счет?

Р/с идентифицирует личное дело клиента банка и определяет принадлежность финансов определенному лицу (физическому или юридическому).

Если перефразировать более понятным языком, то можно сказать что расчетный счет – это «кошелек» предприятия. В сфере бизнеса все финансовые сделки должны проводиться с помощью банка.

Только так возможно качественное декларирование доходов и полная отчетность перед контролирующими органами.

Р/с компании открывают для удобства управления денежными средствами. Проводить наличные расчеты, особенно крупными суммами, не всегда возможно. Банковский р/с – длинная цифровая комбинация, в которой закодировано название банка, тип счета и налоговый номер клиента-владельца.

Расчетный счет можно представить в виде банковской ячейки, в которой содержатся финансовые активы физического или юридического лица. Доступ к нему имеет лишь владелец (в некоторых случаях по решению суда доступ также получают государственные структуры). На р/с можно внести средства, снять с него наличные, сделать безналичный перевод.

Какие существуют виды расчетных счетов в банке для юридических и физических лиц?

Все р/с можно разделить на несколько типов, в зависимости от цели их открытия.

Фирма, как и физическое лицо, имеет право открывать банковские р/с разных видов для расчетов с поставщиками, подрядчиками и проведения бюджетных платежей, а также для сбережения финансов на депозите, размещения их на брокерской бирже, оформления займов другим организациям и т. д. В законе не прописаны ограничения по поводу количества р/с, поэтому их у компании может быть сколько нужно.

В нашей стране наиболее часто применяются основной, карточный, депозитный, лицевой, бюджетный, аккредитивный, капитальных вложений и инвестиционный р/с. Ниже поговорим подробнее о каждом из видов расчетных счетов.

Основной

Его используют для проведения переводов деловым партнерам и государственным органам. Операции по основному р/с отражают деятельность бизнеса, по нему можно просмотреть все статьи доходов и расходов компании.

Наличие основного расчетного счета – обязательное условие для всех объектов хозяйственно-финансовой деятельности. При обращении в банк для его открытия необходимо предварительно собрать пакет документов.

В состав этого пакета входят:

  • заявление на открытие р/с;
  • заверенные у нотариуса копии документов о государственной регистрации;
  • карточка с образцами подписи и печатью компании, заверенная нотариусом;
  • приказ о назначении директора фирмы для юридических лиц и главного бухгалтера.

Обратите внимание, что работники банка могут также запросить дополнительно и другие документы.

Депозитный

С депозитного р/с не могут производиться какие-либо финансовые действия (переводы, оплата покупок и др.). Цель этого типа р/с – сохранность денежных активов. Бизнесмен имеет возможность разместить свободные финансы на депозит под некоторый процент. Перед этим заключается договор с клиентом. Обычно депозит открывается в том же банке, в котором зарегистрирован основной р/с.

Договор на депозитное обслуживание заключается на определенный срок (он обязательно прописывается в договоре). В течение этого времени клиент не может производить какие-либо операции с деньгами и, как правило, не может досрочно их снять. Эти правила связаны с тем, чтобы дать банку возможность распоряжаться доверенными финансами.

Депозитные счета бывают нескольких типов:

  1. Срочные. Открывается на указанный срок, и только по его окончании клиент имеет право забрать свои деньги + накопленные проценты. У срочных депозитов более высокая процентная ставка.
  2. До востребования. Р/с этого вида открывается на неопределенный срок, то есть клиент в любой момент может воспользоваться своими финансами. Это удобно, но только процентная ставка очень низкая.

Карточный

Карточным называется банковский р/с, к которому прикреплена карта. С помощью пластиковой карты есть возможность обналичивать средства у физических лиц, а также у юридических. Каждый предприниматель имеет право прикрепить к принадлежащему ему р/с карту и проводить операции с ее использованием (снятие и пополнение через банкоматы и терминалы).

Бюджетный

Необходим в том случае, если организация получает дотации из государственного бюджета (независимо от уровня – муниципального или федерального) на определенные конкретные цели. К примеру, в случае одобрения заявки на грант или получения субсидированных средств. Переводы по этому р/с тщательно контролируются государственными органами, чтобы предотвратить нецелевое использование финансов.

Лицевой

Применяют в своей деятельности предприятия, предоставляющие услуги населению. В любой квитанции для оплаты коммунальных услуг указан индивидуальный лицевой счет. Он прикреплен к конкретному потребителю услуг. Благодаря ему коммунальному предприятию легко отследить, от кого поступил конкретный платеж.

Аккредитивный

Выступает в качестве банковской гарантии. Этот р/с открывает покупатель, желающий сделать покупки у выбранного поставщика. Открывается аккредитив для того, чтобы продавец исполнил свои обязательства и передал покупателю объект сделки.

Банк в этом случае выступает в роли гаранта. Поставщик получает финансовый перевод только после того, как им будут выполнены договорные обязательства. В том случае, если этого не было сделано, перевод возвращается покупателю. Операции такого плана используются для повышения уровня надежности при проведении расчетов между малознакомыми контрагентами.

Счет капитальных вложений

Используется серьезными компаниями для создания накоплений значительных денежных сумм с целью дальнейшего использования их на строительство или приобретения производственных мощностей и т. д.

Компаниям удобнее откладывать средства на отдельный р/с, чтобы они не перемешивались с другим капиталом фирмы.

Бухгалтерам организаций так сподручнее вести учет, и фирме быстрее удается добиться поставленных целей.

Инвестиционный

Схож с депозитным, но имеет несколько значительных отличий. Его важной особенностью является то, что он предназначен не столько для хранения денежных активов, сколько для их увеличения. Финансы реинвестируются в выгодные, но при этом рискованные проекты: валютный или фондовый рынки, ПИФы, фонды недвижимости, стартапы и другое.

Этот р/с отличается высокой степенью финансовой небезопасности, так как у компании есть риск потери капитала. Поэтому при открытии таких р/с уделяют много внимания составлению прогнозов. Для них выделяют только свободные средства компании, изъятие которых из оборота не приведет к негативным результатам.

Классификация расчетных счетов

Кроме рассмотренных видов также бывают р/с, полностью зависящие от назначения.

Вид р/с определяется отражением операций по нему, а также принадлежностью к определенной сфере бизнеса.

Виды р/с различают исходя из владельца:

  • для физических лиц (ИП);
  • для юридического лица.

Между ними мало различий, но р/с юридических лиц отличаются значительно большим спектром возможных операций, чем доступно ИП. Именно поэтому пакеты банковских услуг больше ориентированы на компании, чем на ИП. Но для открытия р/с юридического лица нужно собрать больше официальных бумаг.

Также возможна классификация по валюте, в которой регистрируются счета:

  1. Рублевые. Используются для проведения платежей по России. Согласно действующим законам РФ, все платежно-расчетные операции в пределах страны разрешено проводиться только в национальной валюте. Поэтому стандартно все виды расчетных счетов, открываемые в банке, – рублевые. Исключение составляют депозитные – их можно открыть и в иностранной валюте, только вот выбор валют крайне ограничен, а процентные ставки по ним довольно низкие.
  2. Валютные. Применяются для заключения международных сделок. Также их удобно использовать фирмам, которые осуществляют экспортные или импортные операции, так как расчеты с заграничными партнерами выполняются в валюте. Лидирующие банки РФ предоставляют большой ассортимент валюты. Но все комиссии при обслуживании все равно списываются в рублях.

По способу начисления процентов на остаток можно разделить все р/с на следующие:

  1. С опцией начисления процентов. Этот тип более выгоден, так как в конце месяца, если на счете есть в наличии определенная сумма, проводится начисление средств согласно указанной ранее процентной ставке. Но такие программы есть не у всех банков. Кроме того, для ее применения бизнесмен должен выполнить ряд требований, в числе которых привязка к определенной сумме на счете, ниже которой не должен опускаться баланс р/с, в противном случае проценты не начисляются.
  2. Без опции начисления процентов. Это стандартный р/с, на котором отсутствует функция накопления средств. Предприниматель самостоятельно распоряжается средствами, а при желании увеличить капитал кладет средства на депозит.

Р/с также можно разделить на 2 категории исходя из регистрации налогоплательщика:

  1. Регистрируемые на имя юридического лица-резидента. Резидент может открыть также международный р/с в банке другого государства, но для этого нужно разрешение банка. К резидентам по умолчанию относят все фирмы, владельцами которых являются граждане Российской Федерации.
  2. Регистрируемые на нерезидента. Налогоплательщик другой страны также может открыть р/с на территории РФ и платить налоги.

Отдельные виды счетов, которые могут понадобиться юридическому лицу

При сотрудничестве с иностранными контрагентами юридическому лицу удобно открыть одновременно два р/с – транзитный и текущий. Транзитный будет использоваться для приема платежей от нерезидента, а текущий – для проведения исходящих валютных платежей.

После поступления на транзитный р/с валюты от нерезидента нужно провести процедуру идентификации поступившей суммы. Для этого нужно предоставить в банк, в котором открыт р/с, следующие документы:

  1. Справку о валютных операциях.
  2. Заявку на продажу (перевод) с транзитного валютного счета.
  3. Подтверждающий документ, на основании которого проведена валютная операция. Это может быть инвойс, контракт или другой документ.
  4. Паспорт сделки.

При предоставлении всех необходимых документов в банк в операционное время и при условии, что все документы корректно заполнены, разблокировка валюты будет выполнена в день обращения. После этого средства с транзитного счета будут переведены на рублевый р/с или текущий валютный.

Чтобы сделать платеж в валюте нерезиденту, для начала нужно оформить заявление на покупку валюты. После зачисления средств на р/с можно создавать платеж.

Важно! Не следует забывать об оплате НДС, так как без этого валютный контроль банка не пропустит данный платеж.

Для правильного выбора подходящей банковской услуги нужно изучить все виды расчетных счетов, узнать об особенностях их открытия и дальнейшего использования.

Источник: http://bankischet.ru/vidy-raschetnyh-schetov-v-banke/

Виды банковских счетов

Виды банковских счетов

Постепенно пользование банковскими счетами становится повседневной процедурой для граждан.

Действительно, хранение наличных денег может быть небезопасным, да и инфляция потихоньку «съедает» домашние накопления.

Финансовые учреждения способны полностью взять на себя распоряжение денежными средствами клиентов и их эффективное хранение. Для этого банки предусматривают разнообразие банковских счетов.

Рассмотрим подробно, какие бывают виды счетов, и для каких операций каждый вид счета предназначен.   

Текущие или рабочие счета

Самыми простыми можно назвать текущие или рабочие счета. На них не происходит накопления средств, поскольку их основное назначение – осуществление различных расчетов.

На такой счет может поступать пенсия, заработная плата, денежные переводы или другие поступления от третьих лиц.

Текущие банковские счета можно пополнять путем внесения наличных денег как самим владельцем счета, так и сторонними лицами.

Для того чтобы открыть текущий счет граждане России должны заключить с банком соответствующий договор. Единственное требование, которое предъявляется к физическому лицу при этом – наличие российского паспорта.

Иностранные граждане, помимо удостоверения личности, должны предъявить сотруднику банка миграционную карту и документ, который подтвердит права на пребывание в России. Минимальная сумма, которая вносится в подавляющее большинство банков при открытии текущего счета, не превышает 10 рублей.

Карточные счета

Еще более удобными в использовании можно назвать банковские счета, называемые карточными. Карты при этом бывают дебетовые и кредитные. По сути, дебетовая пластиковая карта это тот же текущий вид счета, но не привязанный территориально к отделению банка, в котором он был открыт.

Существенным отличием текущего банковского счета от карточного является наличие ежегодной платы за обслуживание последнего. Деньги на банковские карты могут поступать из любых источников: перечисление зарплаты, денежные переводы, пенсии. Большинство предприятий переводят заработную плату на специально открываемые «зарплатные» карты, которые являются теми же дебетовыми счетами.

Пользование банковской карточкой делает крайне комфортной и беспроблемной процедуру расчета по коммунальным платежам, оплату покупок и услуг, совершение денежных переводов. Практический любой процесс, требующий денежных расчетов, может быть совершен с помощью пластиковой карты. Особенно удобно пользоваться картой за пределами страны, выезжая на отдых или в командировку за границу.

Другая разновидность карточных счетов – кредитные карты. Этот банковский продукт отличается от карты дебетовой тем, что помимо собственных средств, ее обладатель может пользоваться заемными у банка средствами в пределах лимита, установленного в зависимости от срока пользования картой и платежеспособности владельца.

Достоинством такой карты является то, что без дополнительного оформления кредитного договора можно фактически получить кредит у банка. При этом финансовые учреждения часто идут на создание для клиентов благоприятного режима использования кредитной карты, в виде нулевой ставки по заемным средствам на определенный срок.

При оформлении кредитной карты следует обстоятельно выяснить все детали пользования ею. В частности, какие проценты будет взимать банк по овердрафту, какую комиссию придется платить за снятие денег в банкоматах «чужих» банков, штрафные санкции, которые может применить банк в случае просрочки возврата заемных средств, сколько будет стоить годовое обслуживание и перевыпуск карты.

Оформить получение банковской карты можно непосредственно при обращении в банк. Там заполняется заявление-анкета на выдачу карты, сотруднику банка предъявляется паспорт (удостоверение личности). Оформление договора карточного счета не займет много времени, его можно  получить сразу же, по заполнении и подписании обеими сторонами.

Выпускается пластиковая карта в срок от 5 до 14 дней, в зависимости от банка. Как правило, при заключении договора кредитные учреждения взимают комиссию за выпуск и обслуживание банковской карты.

Депозитные счета

Третьим видом банковских счетов можно назвать депозитные. Депозиты или вклады предполагают вложение свободных средств на более или менее продолжительный срок. Линейка таких счетов многообразна, и каждый из них имеет свои нюансы.

Общее для всех видов депозитных счетов только одно: деньги вкладываются в банк под определенный процент, и на определенный срок. До его истечения любые расходные операции, в том числе, и снятие наличных, не допускается.

Договор, заключаемый с банком при открытии вклада, обязательно будет содержать пункт, в котором будут предусмотрены штрафные санкции за досрочное расторжение. Обычной практикой в работе финансовых учреждений является снижение процентов по депозиту до минимальных цифр.

Депозитные счета могут быть как рублевыми, так и валютными. Оформление счета максимально упрощено, от вкладчика требуется только паспорт и сами деньги, которые он намерен разместить на депозитном счете. Самые большие усилия, которые вкладчик должен приложить, касаются выбора банка и условий вклада.

Поскольку депозит должен быть прибыльным, стоит тщательно ознакомиться со всем диапазоном вкладов, реально оценить предлагаемые процентные ставки и сроки депозита, чтобы просчитать заранее его эффективность. В любом случае, если вкладчик располагает значительной суммой денег, то имеет смысл заключить несколько договоров с разными условиями.

Разновидностью депозитного можно считать металлический счет. Это вид вклада денежных средств клиента в драгоценные металлы.

При оформлении кредита в банку заемщику открывается ссудный счет на сумму займа. Такой счет не требует дополнительного оформления, он существует в рамках действующего кредитного договора. При полном погашении задолженности ссудный счет автоматически закрывается.

Вот еще статьи по теме:

  • Вклады под высокий процент в банках
  • Государственные банки России

Заключение

Для юридических лиц, так же, как и для физических, доступно открытие всех действующих видов банковских счетов. Разница состоит только в количестве необходимых документов для их открытия.

Источник: http://cleanbrain.ru/vidy-bankovskix-schetov

Виды расчетных счетов в банке: какие бывают, характеристика

Виды банковских счетов

В зависимости от вида фирмы, особенностей её функционирования и целей бизнеса открывается конкретный вид расчётного счёта. С помощью него можно расплачиваться с деловыми партнёрами, выдавать заработную плату сотрудникам или направлять платежи в бюджет.

По каким критериям разделяются расчётные счета, и какие из них пригодятся любой фирме — рассмотрим в нашей статье.

Что такое расчетный счет

Чтобы управление денежными потоками компании было более удобным и эффективным, юридическим лицам и ИП принято открывать расчётный счёт. Он представляет собой комбинацию из цифр, в которой зашифровано наименование банка, вид счёта, а также идентификационный номер его владельца.

Расчетный счет — этонекая банковская ячейка, на которой хранятся денежные средства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Этими деньгами вправе распоряжаться только их владелец, а в некоторых случаях — государственные структуры по решению судебных органов. Со счёта можно снять наличные, внести их или осуществить безналичный перевод.

Расчётный счёт значительно упрощает оборот денежных средств между организациями, причём не только в рамках одной страны, но и на международном уровне. Открыв банковский счёт, компании не придётся иметь дело с крупной суммой наличных денег, так как она будет поступать переводом.

При этом вести контроль за любой операцией по счёту можно круглосуточно. Это возможно благодаря электронным сервисам большинства банков, предоставляющих доступ в личный кабинет интернет-банкинга.

Чтобы открыть и активировать счёт, необходимо предоставить в банк пакет документов. Он может отличаться в зависимости от типа юридического лица, вида его деятельности и внутреннего регламента банка.

В некоторых случаях кредитная организация может и отказать в открытии счёта. Такое решение принимает внутренняя служба безопасности, которая по тем или иным причинам закрывает доступ клиента к ведению расчётного счёта.

Юридические лица обязаны открывать банковский счёт при регистрации, а вот ИП от такой обязанности освобождены. Последние заводят расчётный счёт только в случаях, оговоренных законодательно или на основе договорённости с контрагентами.

Какие существуют виды расчетных счетов в банке для юридических и физических лиц

Все виды банковских счетов, предназначенные для юридических лиц и ИП, делятся по видам в зависимости от цели их открытия.

Внимание! Для вас мы собрали тарифы банков на открытие расчетного счета, в которых можно открыть все виды счетов, перечисленных ниже.

Важно понимать, что фирма открывает расчётный счёт не только для осуществления платежей. Предприниматели, так же как и физические лица, могут накапливать средства с помощью банковских процентов, размещать деньги на брокерских счетах или выдавать их для займов другим компаниям.

Так как закон не ограничивает представителей бизнеса в количестве счетов, то таковых может быть сколько угодно.

В российской практике среди расчётных счетов чаще всего встречаются следующие:

Счёт капитальных вложений

Весьма часто крупные компании могут себе позволить накапливать большие суммы на покупку производственных комплексов, строительство объектов недвижимости и т. д. Чтобы средства на эти цели не путались с остальным капиталом компании, их хранят на отдельном счёте. Это помогает быстрее достичь запланированных мероприятий, а учёт по такому счёту вести гораздо удобнее.

Какие бывают расчетные счета: классификация

Помимо выше приведённых типов счетов встречаются и те, которые целиком зависят от назначения счёта.

Тип расчетно счета — это не только отражение видов операций по счёту, но и принадлежность к определённому виду бизнеса. 

В зависимости от того, кто владеет расчётным счётом, выделяют:

  • счёт для ИП;
  • счёт для юридического лица.

В целом, эти разновидности мало отличаются. Однако, спектр операций по счетам юридических лиц гораздо шире, чем для ИП. Поэтому и пакеты услуг в банке больше ориентированы на организации, нежели на индивидуальных предпринимателей. При этом для открытия счёта на ИП понадобится значительно меньше документов, чем для фирмы.

По валюте, в которой открывается счёт, разделяют:

1

Рублёвые счета. Предназначены для платежей внутри России. Согласно нашему законодательству, любая оплата внутри страны должна осуществляться исключительно в национальной валюте. Поэтому все счета по умолчанию открываются в рублях. Правда, депозитные счета можно оформить и в иностранной валюте, но её перечень сильно ограничен, а проценты весьма низкие.

2

Валютные счета. Если вы собираетесь заключать сделки международного характера, то вам стоит задуматься об открытии валютного счёта. Это касается тех фирм, которые ориентированы на экспорт или импорт, ведь расчёты с иностранными деловыми партнёрами производятся в валюте.

Крупные банки предлагают большой перечень валюты, в которой можно открыть расчётный счёт. Однако, любые комиссии при обслуживании счёта списываются в рублях.

Начисление процентов на остаток по счёту классифицирует все расчётные счета по двум видам:

1

С начислением процентов. Такой счёт является наиболее выгодным, так как при наличии к концу месяца определённой суммы на счету, по ней происходит начисление процентной ставки.

Не все банки предлагают подобные программы, к тому же, для её применения в отношении счёта предпринимателя должны быть выполнены определённые условия. Последние обычно привязаны к конкретной сумме, ниже которой на счету средств не может быть (иначе проценты начислены не будут).

ТОП-3 банка, где есть % на остаток по счету:

2

Без начисления процентов. Стандартный расчётный счёт, который не подразумевает накопительной функции. Бизнесмен свободно распоряжается своим счётом, а при желании приумножить собственный капитал, он открывает депозитный счёт.

Для примера — Расчетный счет в Сбербанке является обычным.

В зависимости от страны регистрации налогоплательщика, все расчётные счета можно разбить на две группы:

1

Открываемые юридическому лицу, являющемуся резидентом. Резидент вправе открыть и международный счёт в банке другой страны. Однако, для этого потребуется согласование с банком. По умолчанию, все фирмы, которые зарегистрированы российскими гражданами в РФ, относятся к резидентам.

2

Открываемые нерезиденту. Иностранный налогоплательщик вправе зарегистрировать расчётный счёт в России и платить налоги в её казну. Оформление счёта нерезидентам является более длительной процедурой, так как требует предоставления дополнительных документов.

ovdmitjb

Add comment