Irvuz

Сущность кредита

1 Сущность и формы кредита

Сущность кредита

Сущность и формы кредита

Карпов С.Д.

Владимир – 2010

Введение

1 Сущность и формы кредита

1.1 Понятие и сущность кредита

1.2Формы кредита

1.3 Теории кредита

2 Банковская система страны и ее структура

2.1 Понятие и признаки банковской системы

2.2 Структура современной банковской системы

2.3 Развитие банковской системы РФ и ее современное состояние

2.4 Классификация банков

3 Коммерческие банки и их операции

3.1 Понятие коммерческого банка, принципы и цели его деятельности

3.2 Организационные основы построения системы управления коммерческим банком

3. 3 Пассивные операции коммерческого банка

3.4 Виды и структура активных операций коммерческого банка

3.5 Классификация банковского кредита

4 Мультипликативное расширение банковских депозитов

Заключение

Литература

Введение

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов, так как их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Первым отличием кредитных отношений от денежных является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком.

Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги – от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Второе отличие кредита от денег заключается в отсрочке платежа за тот или иной товар.

В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

В акте платежа деньги проявляют свою суть не только в связи с истечением отсрочки платежа, связанного с движением кредита.

Для участников кредитных отношений, для кредитной сделки не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

1.1 Понятие и сущность кредита

Кредит (лат. с reditum – ссуда, долг) – это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают товарно-денежные отношения [6].

Причины для появления и развития кредита можно разбить на 2 группы: общие и специфические:

К общеэкономическим причинам относятся:

• наличие товарно-денежных отношений;

• товарное производство.

К специфическим:

• временное высвобождение денежных средств у одних экономических субъектов;

• временная потребность в денежных средствах у других экономических субъектов.

Данные временные условия для возникновения кредитных отношений являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации товаров.

Условия возникновения кредитных отношений:

• Кредит – заимствование чужой собственности. Это обуславливает необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны.

Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения.

Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.

• Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.

Субъекты кредитных отношений:

• кредитор – субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов – банков.

Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита [4].

• Заемщик -субъект, получающий ссуду. Желание получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования.

Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.

Сущность кредита и его роль проявляется в функциях:

• перераспределительная;

• регулирующая;

• стимулирующая.

Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перераспределение национального дохода между экономическими субъектами.

Назначение этой функции – удовлетворение временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то.

что она охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.

Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение не только денежных средств, но и товарных ресурсов (коммерческий, лизинговый, частично потребительский кредиты). Кредитное перераспределение может иметь прямой характер (без участия финансовых посредников) и осуществляться через финансовых посредников (банки, инвестиционные фонды, страховые организации и пр.).

Регулирующая функция заключается:

• в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства);

• в регулировании структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный перелив капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг) [8].

Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения эффективности производства.

1.2 Формы кредита

По вопросу выделения форм кредита нет однозначного ответа. Каждым исследователем выделяется разный перечень форм кредита. Мы рассмотрим наиболее часто встречающиеся формы кредита. В основе выделения форм кредита в большинстве случаев лежат следующие признаки:

• цель кредитования;

• субъекты, участвующие в кредитной сделке.

В соответствии с данными признаками различают следующие формы кредита: [7]

• Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Цель кредитования может быть самой различной. Является самой распространенной формой кредита.

• Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает государство. Государственный кредит может быть: внутренним и внешним; централизованным и децентрализованным и пр.

• Коммерческий кредит – кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами – продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.

• Потребительский кредит. Заемщиком выступает население. Потребительский кредит предоставляется: торговыми компаниями банками, специальными кредитно-финансовыми институтами.

Целью потребительского кредита может быть жилищное строительство или приобретение жилья, но чаще всего потребительский кредит выдается для приобретения товаров длительного пользования.

Потребительский кредит может быть: денежным и товарным; па полную стоимость приобретаемого товара или на его часть; инвестиционным (приобретение жилья) или текущим.

• Ипотечный кредит – предоставление ссуд под залог недвижимого имущества. Заемщиком выступают главным образом физические лица. Кредит выдается под залог жилых домов, квартир, производственных зданий, сооружений, складских помещений, земельных участков.

Источник: https://mirznanii.com/a/1780/sushchnost-i-formy-kredita

Сущность кредитования – функции, виды и принципы!

Сущность кредита

Сущность кредитования

Кредитование существовало во все времена. На сегодняшний день есть множество различных способов, форм предоставления кредита. При этом всегда участниками данного социального взаимодействия являются заемщик и кредитор. Объект кредитования – ссудная стоимость. Участники кредитных отношений заключают между собой договор, где прописываются все условия и детали предоставления сделки.

Кредитный договор

Сущность кредитования

Реклама кредита

В настоящее время под кредитованием понимают передачу одним субъектом другому товаров, денег, материальных ценностей во временное пользование. Все эти ценности предоставляются при условии возврата, оплаты и соблюдения сроков.

Реклама кредита

Предоставление кредита сопровождается установкой определенного процента надбавки, которую получатель кредита должен оплатить в обмен на предоставленные ему в пользование ценности.

В кредитном договоре, который подписывают заемщик и кредитор, отображаются все детали сделки. Как правило, заключение кредитного соглашения сопровождается страхованием возможных рисков.

Это дает возможность кредитору защитить свои интересы при неуплате средств заемщиком.

Субъекты кредитования:

  • кредитор (тот, кто предоставляет кредит);
  • заемщик (тот, кто оформляет на себя кредит).

В качестве субъекта может выступать любой гражданин, обладающий возможностью наложения на себя определенных обязательств, прописанных в условиях сделки. Один и тот же субъект бывает и кредитором, и заемщиком.

Так, современные банки выступают одновременно в обеих ролях.

Они являются кредиторами для граждан, которые обращаются к ним с целью получения кредита, и, при этом, сами берут в качестве заемщика денежные средства в крупных финансовых организациях (например, в Центральном банке РФ).

Объект кредитования: ссудный капитал (денежная сумма, либо товар, предоставляемый в кредит). Источниками получения данного капитала являются свободные средства в производственной сфере, личные денежные средства, сбережения государства.

Принципы кредитования

Принципы кредитования

Система кредитования основывается на определенных принципах, которые обеспечивают соблюдение интересов все участников процесса (заемщиков, кредиторов, государства). Основные принципы кредитования представлены в таблице.

Принципы кредитованияОписание
Необходимость возврата Возвратность кредита проявляется в обязанности заемщика вернуть взятые в кредит ценности. Эта обязанность прописывается в соглашении, которое заключают между собой участники кредитных отношений. В данном документе учитывается риск для кредитора, который заключается в неполучении им обратно своих ценностей. Подобные риски подлежат страхованию.
Платность Кредит предоставляется при условии получения денежных средств за него. Условия внесения платы за кредит четко прописываются в двустороннем договоре.
Наличие сроков Сроки всегда указываются в договоре. Наличие строго определенных сроков является залогом возвратности кредита. График погашения платежей и оплаты процентов может быть различным. При наличии соответствующего пункта в соглашении, сроки погашения кредита, а также, график внесения платежей могут быть изменены.
Обеспеченность Обеспеченность кредита – это наличие у заемщика способа гарантированного возврата кредита. Основные способы обеспечения возвратности: закладывание имущества, гарантия, поручительство платежеспособных посредников (физических, юридических лиц), наличие страховки от неуплаты, ценные бумаги и др.
Целевой характер Цель оформления кредита важна, прежде всего, для получателя средств. Но и кредитор заинтересован в информации относительно целевой направленности кредита. От того, с какой целью берется кредит, зависят во многом сроки, условия его возвратности.
Вариативность Кредит предоставляется на различных условиях. Учитывается, к какой категории относится заемщик. Все клиенты делятся кредиторами на две основных группы: желательные и нежелательные. К первой группе относятся заемщики с положительной кредитной историей, либо высокой степенью надежности (благодаря уровню дохода и социальному положению). Вторая группа – заемщики с отрицательной кредитной историей, либо с низким уровнем дохода и сомнительным социальным положением. Помимо данного ключевого деления на группы каждое кредитное учреждение имеет прописанную более сложную и структурированную классификацию клиентов.

Функции кредитования

Функции кредитования

Кредитование выполняет следующие важные для общества функции.

  1. Перераспределение финансов. Так, денежные средства клиентов находятся в банке и, при этом, могут быть направлены на какие-либо нужды (например, предоставление финансов в временное пользование крупному производителю).
  2. Увеличение оборота денежных средств. Выдача небольших кредитов на маленькие сроки позволяет кредитным организациям пополнить свой оборотный капитал.
  3. Регулирование совокупного оборота денежных средств. ЦБ при помощи различных методов и инструментов формирует ставки по кредитам, что помогает регулировать совокупный денежный оборот.
  4. Эмиссия. Реальные деньги заменяются кредитными деньгами.
  5. Контроль. Наличие кредита дает возможность получать информацию о платежеспособности клиента, о графике погашения кредита.
  6. Инвестирование. Предоставление кредитов для крупных инвестиционных проектов.

Виды кредита

Существует несколько разновидностей кредитования. Основные виды кредита.

Виды кредитаОписание
Коммерческий Предоставление одной организацией другой организации различных товаров (с отсрочкой платежа). Это дает возможность кредитору ускорить темпы сбыта продукции и получить больше прибыли в итоге.
Банковский Данный кредит в настоящее время является самым распространенным. Банки и финансовые организации предоставляют заемщикам денежные суммы в качестве ссуд. Подобный вид кредита дает множество возможностей, так как не ограничивается определенными суммами и сроками.
Потребительский Возможность покупателей приобрести товары с отсрочкой (коммерческая форма), либо при помощи ссуды (банковская форма).
Ипотечный Кредиты с длительным сроком действия, которые выдаются под залог личной недвижимости, земли, производственного помещения и т.д.
Государственный Заемщиком выступает государство. Оно берет денежные средства у населения, юридических лиц, иных государств. Делается это при дефиците бюджета (для покрытия основных государственных расходов).
Международный В международном кредитовании принимают участие государства и различные финансовые организации. Кредиторы из какой-либо страны предоставляют денежные средства заемщикам, находящимся в другой стране.
Сельскохозяйственный кредит Кредиты, предоставляемые на большие промежутки времени представителям сельского хозяйства.
Лизинговый кредит Кредитные отношения между двумя субъектами, которые основываются на передаче имущества, недвижимости, оборудования в лизинг.
Ломбардный кредит Кредит на небольшой срок под залог недорогого имущества, которое легко реализовать при необходимости.
Ростовщический кредит Подобный вид кредита почти не встречается в наше время. Он сохранился только в слабо развитых странах, где кредитная система почти не развита. Кредитором является конкретный человек, банк, меняльная контора.

Таким образом, кредитование – это получение во временное пользование различных ценностей при условии возврата предоставленных средств, уплаты процентов, соблюдения графика выплат. В кредитных отношениях принимают участие заемщик и кредитор. Объект — ссудный капитал. В зависимости от формы, целей предоставления кредита выделяют несколько разновидностей кредитования.

Виды кредита

Источник: https://bank-explorer.ru/finansy/sushhnost-kreditovaniya.html

История, суть, сущность и функции кредита

Сущность кредита

В основном, в литературных источниках происхождение слова «кредит» трактуется в двух значениях. Одна группа экономистов считает, что данное слово происходит из латинского слова «credit», что в переводе «он верит», либо от слова «credo», которое переводится как «верю».

Остальные специалисты полагают появление слова «кредит» от латинского термина «creditum», который означает слово «долг» (ссуда).

Так или иначе, кредит является долговым обязательством, и обладает следующими признаками:

  • связан с доверием одного человека, предоставляющего другому лицу определенную ценность или денежную сумму;
  • Данные отношения основываются на возникновении договоров;
  • кредитор передает заемщику какую-либо ценность;
  • заемщик должен вернуть предоставленную ему сумму или ценность либо ее эквивалент в установленный срок.

Кредит является передачей финансов или товаров (работ, услуг) одним лицом (кредитором) другому лицу (заемщику) на условиях обязательного возвращения переданной суммы денежных средств или оплаты данных товаров (работ, услуг) в определенный срок, включая стоимость процентов за пользование данными ценностями.

Итак, кредитные отношения — это денежные отношения, связанные с передачей и возвратом финансов, расчетной организацией , кредитованием финансовых вкладов, использованием государственного кредита, и так далее.

История кредита

Во времена Античной Греции и Древнего Рима, средневековой Европы, Древнего Египта гражданам было проблематично за свой заработок осуществить некоторые желания и потребности.

Однако, находились персоны, которые помогали согражданам денежной суммой, предоставленной в долг, а по возвращении средств просили несколько большую сумму, нежели предоставляли.

Таким образом в обществе появляются первые кредиторы и история кредитных отношений берет свое начало. Такая деятельность не считалась респектабельной, однако обеспечивала постоянным доходом и не нарушала существующие законы.

В древнем Египте около 3 века до н.э. фигурировала определенная форма предоставления и получения кредита.

Должник, не сумевший соблюсти правила кредита, мог стать рабом кредитора, особенно если сумма ему предоставлялась в крупном размере.

В древнем Вавилоне за кредит можно было рассчитываться собственными детьми, такие законы были определены царем Хаммурапи, которого в то время считали справедливым правителем.

Так же было разрешено взыскание долга силой, однако для кредиторов, которые относились к более низкой касте, чем заемщик, данная процедура была запрещена.

По законам Древнего Рима долговая кабала была тоже допустима. При невозможности должника вернуть сумму, кредитор помещал его в долговую яму и в течении месяца должника можно было выкупить.

Для этой цели кредитор выводил задержанного на местный рынок несколько раз в месяц, где каждый желающий мог выкупить несчастного заемщика.

В средние века существовало понятие «непрямые займы». В то время взяточничество злостно осуждалось религией.

Получение «денег от денег», то есть прибыль на процентах, называлось тяжким грехом.

По такому случаю, банкиры Италии в XIV веке создали вексельное кредитование. Проще этот процесс можно толковать так. Гражданин, которому были необходимы деньги, шел к кредитору.

Кредитор выдавал ему «кредитный лимит» в нужной валюте и вексель, который необходимо было погасить в нужный срок. Заемщик платил по векселю сумму несколько большую, чем получил вначале – это и были те самые «грешные» проценты.

В России законные кредитные учреждения образовались во второй половине XVIII века, раннее люди пользовались услугами ростовщиков.

Проценты требовались достаточно высокие — не менее 30 %.

Отношения сторон строились аналогично европейским, где должник мог отдать последнее что у него имелось за не выплаченный долг. Но все таки, закон запретил ростовщичество в XVIII веке.

Вместе с тем начали появляться первые банки, которые предоставляли населению ссуды на приобретение жилья под 6-8% годовых.

В качестве залога банки принимали не только имущество, но и крепостных, что было разрешено законодательством.

Бедняки, как правило, использовали кредит в целях прокормить свои семьи, а более обеспеченные граждане практиковали так называемые кредиты для бизнеса.

В те времена никаких документов для кредита не требовалось, но и сами стороны знали, что несоблюдение договоренности повлекут плачевные последствия для заемщика.

История автокредитования в России берет свое начало в 1992 году и стремительно развивается до наших дней. Сегодня практически каждая вторая машина продается в кредит.

Сущность кредитов

Сущность кредита неизменно устойчива. Кредит — это отношения в области экономики между лицом, предоставляющим сумму займа и лицом, обязывающимся в срок оплатить взятый им долг кредитору в денежной или товарной форме.

Субъекты кредитных отношений:

  • кредитор, тот кто даёт ссуду, Cсудой моогут выступать денежные средства, товар или услуга;
  • заемщик, тот кто получает ссуду.

Данными лицами могут выступать любые дееспособные и самостоятельные граждане, которые несут материальную ответственность по возникающим кредитным обязательствам.

Объектом сделки кредитования является ссуда, выраженная в денежной либо товарной форме, передаваемая заемщику на определенный срок.

Функции кредита

В определении функций кредита проявляется его сущность, социальное назначение.
Функции кредита относят к кредитным отношениям.

На сегодняшний день существует несколько видов функций кредита.

Перераспределительная функция. Функция замещения денежной суммы кредитными операциями. Благодаря этой функции возникает перераспределение свободной стоимости. Данный процесс осуществляется на условиях возврата цены.

Контрольно-стимулирующая. Существующая контрольно-стимулирующая функция обеспечивает контроль за правильностью выполнения условий и принципов кредитов сторонами договора.

Возможно, Вам так же будет интересно прочитать статью про ипотечные кредиты.

Источник: http://poluchenie-kreditov.ru/istoriya-sut-sushhnost-i-funktsii-kredita

ovdmitjb

Add comment