Irvuz

Сущность кредита, его функции и формы

Кредит: сущность, функции и формы

Сущность кредита, его функции и формы

Без института кредитования невозможно представить современные экономический, в том числе финансовый оборот. Кредитование решает задачу обеспечения движения денежных средств (иных заемных ресурсов) от одного субъекта к другому, из одной отрасли в другую.

Переход свободного денежного и иного капитала не только приносит прибыль кредитору, но и становится ресурсом, привлечение которого позволяет заемщику решить собственные экономические задачи для последующего получения прибыли.

Иными словами, кредиты обслуживают систему перераспределения денежных и иных потоков капитала, предопределяя ускорение процесса воспроизводства.

Свободный капитал предприятий, как частного, так и государственного сектора, посредством института кредитования перемещается в те отрасли, где наличествуют возможности для получения максимальной прибыли или реализуются проекты государственного развития экономики.

Таким образом, кредит – это экономический инструмент, воздействующий на воспроизводство и реализацию продукта, на захват новых секторов рынка: предприятия, удовлетворяя посредством привлечения заемных ресурсов временные финансовые и иные потребности, впоследствии способны развить свою собственную деятельность и обеспечить развитие экономики страны в целом.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Определение 1

В самом общем виде кредит можно определить как вид экономических отношений, подразумевающих передачу одним лицом другому денежного или иного вида ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.

Современное отечественное гражданское законодательство трактует понятие кредита уже, как денежные средства, которые банковской или иной кредитной организацией предоставляются на условиях кредитного договора заемщику, при возложении на последнего обязанности возвратить такие денежные средства и уплатить проценты за пользование ими, иные платежи, в частности опосредующие предоставление кредита.

В качестве обязательных условий предоставления заемных ресурсов институт кредитования предусматривает:

  • возвратность заемных ресурсов: кредитные отношения предполагают возврат предоставленных кредитором денежных средств (иных ресурсов) по завершении заемщиком их использования;
  • срочность предоставления ресурсов: заемные ресурсы возвращаются в срок, согласованный сторонами в договорных условиях;
  • платность предоставления заемных ресурсов: кредитное обязательство предполагает не только возврат заемщиком предоставленных заемных ресурсов, но и внесение платы за их использование.

Сущность кредита, его функции

Внешнее проявление сущностных свойств какого-либо явления именуется его функциями. Иначе говоря, функции отражают сущность явления, его назначение.

Замечание 1

Говоря о функциях кредита, необходимо отметить, что здесь речь идет не о функциях конкретного кредитного обязательства между кредитором и заемщиком, но о функциях кредита как экономического института.

Традиционно в экономической теории и практике выделяют следующие функции кредита:

  • распределительная. Названная функция выступает отражением такого аспекта назначения кредита в экономической системе как перераспределение посредством института кредитных обязательств свободных ресурсов между их владельцами и лицами, которые в них нуждаются. Именно эта функция отвечает за перевод свободного капитала в наиболее перспективные сферы экономического оборота. Перераспределение свободного капитала может происходить как внутри отдельной отрасли экономики, так и между отраслями. Распространение в современном экономическом обороте банковского кредитование предопределило распространение межотраслевого перераспределения свободного капитала;
  • эмиссионная. Эта функция предполагает формирование кредитных средств обращения и замещения ими наличных денежных средств. Так, финансовая система формирует и выпускает в обращение кредитные средства («банковский мультипликатор»);
  • контрольная. Указанная функция предполагает реализацию контрольных процедур в отношении эффективности осуществления заемщиками их экономической деятельности. Так, имманентное условие платности кредита формирует предпосылки для эффективного использования заемщиками предоставленных им ресурсов. При этом со стороны заемщика контрольные мероприятия проводятся как при непосредственной выдаче кредита, так и в процессе его возврата и оплаты.

Формы кредита

Классификация кредитных форм производится исходя из сущностных характеристик кредитных отношений. Так, в качестве критериев классификации кредитов традиционно используются:

  1. Характер кредита, более конкретно – его ссуженной стоимости. Исходя из этого критерия выделяют:

    • кредит в товарной форме. Товарная форма – исторически первая форма кредита. Товары здесь выступают объектов кредита, обеспечивая функцию возвратности кредита. Так, товары используют в имущественном обороте, при этом кредит погашают денежными средствами. При этом товары поступают в собственность заемщика только после исполнения кредитного обязательства и внесения платы за него. Примером товарной формы кредита могут выступать продажа товара в рассрочку, лизинг и др.
    • кредит в денежной форме. Это традиционная форма кредита, когда по кредитному обязательству взаем предоставляются денежные средства свободные денежные средства. Условия такого кредитного обязательства во многом определяются экономической обстановкой в стране и в мире, уровнем инфляции и пр.;
    • кредит в товарно-денежной (смешанной) форме. Такой кредит может предполагать предоставления займа в форме денежных средств, а возврат и плату за их использование – в товарной форме, и наоборот.
  2. Статуса заемщика, исходя из которого выделяют:

    • кредит в банковской форме, при которой кредит предоставляется финансово-кредитными учреждениями в виде денежных средств;
    • кредит в коммерческой форме, при которой в качестве кредитора выступает обычный участник коммерческого оборота, а кредит выступает элементом коммерческой сделки;
    • государственный кредит, кредитором здесь выступают публично-правовые образования, а кредит предоставляется за счет бюджетных средств;
    • международный кредит, когда кредит предоставляется международными кредитными организациями из числа средств, предоставленных их участниками и др.

Источник: https://spravochnick.ru/ekonomika/kreditno-bankovskaya_sistema/kredit_suschnost_funkcii_i_formy/

Сущность кредитования – функции, виды и принципы!

Сущность кредита, его функции и формы

Сущность кредитования

Кредитование существовало во все времена. На сегодняшний день есть множество различных способов, форм предоставления кредита. При этом всегда участниками данного социального взаимодействия являются заемщик и кредитор. Объект кредитования – ссудная стоимость. Участники кредитных отношений заключают между собой договор, где прописываются все условия и детали предоставления сделки.

Кредитный договор

Сущность кредитования

Реклама кредита

В настоящее время под кредитованием понимают передачу одним субъектом другому товаров, денег, материальных ценностей во временное пользование. Все эти ценности предоставляются при условии возврата, оплаты и соблюдения сроков.

Реклама кредита

Предоставление кредита сопровождается установкой определенного процента надбавки, которую получатель кредита должен оплатить в обмен на предоставленные ему в пользование ценности.

В кредитном договоре, который подписывают заемщик и кредитор, отображаются все детали сделки. Как правило, заключение кредитного соглашения сопровождается страхованием возможных рисков.

Это дает возможность кредитору защитить свои интересы при неуплате средств заемщиком.

Субъекты кредитования:

  • кредитор (тот, кто предоставляет кредит);
  • заемщик (тот, кто оформляет на себя кредит).

В качестве субъекта может выступать любой гражданин, обладающий возможностью наложения на себя определенных обязательств, прописанных в условиях сделки. Один и тот же субъект бывает и кредитором, и заемщиком.

Так, современные банки выступают одновременно в обеих ролях.

Они являются кредиторами для граждан, которые обращаются к ним с целью получения кредита, и, при этом, сами берут в качестве заемщика денежные средства в крупных финансовых организациях (например, в Центральном банке РФ).

Объект кредитования: ссудный капитал (денежная сумма, либо товар, предоставляемый в кредит). Источниками получения данного капитала являются свободные средства в производственной сфере, личные денежные средства, сбережения государства.

Принципы кредитования

Принципы кредитования

Система кредитования основывается на определенных принципах, которые обеспечивают соблюдение интересов все участников процесса (заемщиков, кредиторов, государства). Основные принципы кредитования представлены в таблице.

Принципы кредитованияОписание
Необходимость возврата Возвратность кредита проявляется в обязанности заемщика вернуть взятые в кредит ценности. Эта обязанность прописывается в соглашении, которое заключают между собой участники кредитных отношений. В данном документе учитывается риск для кредитора, который заключается в неполучении им обратно своих ценностей. Подобные риски подлежат страхованию.
Платность Кредит предоставляется при условии получения денежных средств за него. Условия внесения платы за кредит четко прописываются в двустороннем договоре.
Наличие сроков Сроки всегда указываются в договоре. Наличие строго определенных сроков является залогом возвратности кредита. График погашения платежей и оплаты процентов может быть различным. При наличии соответствующего пункта в соглашении, сроки погашения кредита, а также, график внесения платежей могут быть изменены.
Обеспеченность Обеспеченность кредита – это наличие у заемщика способа гарантированного возврата кредита. Основные способы обеспечения возвратности: закладывание имущества, гарантия, поручительство платежеспособных посредников (физических, юридических лиц), наличие страховки от неуплаты, ценные бумаги и др.
Целевой характер Цель оформления кредита важна, прежде всего, для получателя средств. Но и кредитор заинтересован в информации относительно целевой направленности кредита. От того, с какой целью берется кредит, зависят во многом сроки, условия его возвратности.
Вариативность Кредит предоставляется на различных условиях. Учитывается, к какой категории относится заемщик. Все клиенты делятся кредиторами на две основных группы: желательные и нежелательные. К первой группе относятся заемщики с положительной кредитной историей, либо высокой степенью надежности (благодаря уровню дохода и социальному положению). Вторая группа – заемщики с отрицательной кредитной историей, либо с низким уровнем дохода и сомнительным социальным положением. Помимо данного ключевого деления на группы каждое кредитное учреждение имеет прописанную более сложную и структурированную классификацию клиентов.

Функции кредитования

Функции кредитования

Кредитование выполняет следующие важные для общества функции.

  1. Перераспределение финансов. Так, денежные средства клиентов находятся в банке и, при этом, могут быть направлены на какие-либо нужды (например, предоставление финансов в временное пользование крупному производителю).
  2. Увеличение оборота денежных средств. Выдача небольших кредитов на маленькие сроки позволяет кредитным организациям пополнить свой оборотный капитал.
  3. Регулирование совокупного оборота денежных средств. ЦБ при помощи различных методов и инструментов формирует ставки по кредитам, что помогает регулировать совокупный денежный оборот.
  4. Эмиссия. Реальные деньги заменяются кредитными деньгами.
  5. Контроль. Наличие кредита дает возможность получать информацию о платежеспособности клиента, о графике погашения кредита.
  6. Инвестирование. Предоставление кредитов для крупных инвестиционных проектов.

Виды кредита

Существует несколько разновидностей кредитования. Основные виды кредита.

Виды кредитаОписание
Коммерческий Предоставление одной организацией другой организации различных товаров (с отсрочкой платежа). Это дает возможность кредитору ускорить темпы сбыта продукции и получить больше прибыли в итоге.
Банковский Данный кредит в настоящее время является самым распространенным. Банки и финансовые организации предоставляют заемщикам денежные суммы в качестве ссуд. Подобный вид кредита дает множество возможностей, так как не ограничивается определенными суммами и сроками.
Потребительский Возможность покупателей приобрести товары с отсрочкой (коммерческая форма), либо при помощи ссуды (банковская форма).
Ипотечный Кредиты с длительным сроком действия, которые выдаются под залог личной недвижимости, земли, производственного помещения и т.д.
Государственный Заемщиком выступает государство. Оно берет денежные средства у населения, юридических лиц, иных государств. Делается это при дефиците бюджета (для покрытия основных государственных расходов).
Международный В международном кредитовании принимают участие государства и различные финансовые организации. Кредиторы из какой-либо страны предоставляют денежные средства заемщикам, находящимся в другой стране.
Сельскохозяйственный кредит Кредиты, предоставляемые на большие промежутки времени представителям сельского хозяйства.
Лизинговый кредит Кредитные отношения между двумя субъектами, которые основываются на передаче имущества, недвижимости, оборудования в лизинг.
Ломбардный кредит Кредит на небольшой срок под залог недорогого имущества, которое легко реализовать при необходимости.
Ростовщический кредит Подобный вид кредита почти не встречается в наше время. Он сохранился только в слабо развитых странах, где кредитная система почти не развита. Кредитором является конкретный человек, банк, меняльная контора.

Таким образом, кредитование – это получение во временное пользование различных ценностей при условии возврата предоставленных средств, уплаты процентов, соблюдения графика выплат. В кредитных отношениях принимают участие заемщик и кредитор. Объект — ссудный капитал. В зависимости от формы, целей предоставления кредита выделяют несколько разновидностей кредитования.

Виды кредита

Источник: https://bank-explorer.ru/finansy/sushhnost-kreditovaniya.html

Кредит сущность, функции и формы

Сущность кредита, его функции и формы

Сохрани ссылку в одной из сетей:

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙАГРАРНЫЙ

ЗАОЧНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИНСТИТУТ ГОСУДАРСТВОВЕДЕНИЯ,МЕНЕДЖМЕНТА И

ИНФОРМАТИКИ

Курсовая работа

по дисциплине:«Макроэкономика»

на тему: «Кредит:сущность, функции и формы»

Датаи № регистрации работы:

Очногоотделения ИГМИ

Специальности:прикладная информатика

в экономике

Группа:ПИ-1-23

Шифр:№23-009

Балашиха

2004год.

План:

  1. Функции кредита…………………………………………………….……….……….6

          1. Перераспределительная…………………………………….……….………-
          2. Экономия издержек обращения ……………………………………….….-
          3. Кредитное регулирование экономики…………………….…..……….…-

Основныепринципsкредитования………………….….……………-

  1. Возвратность кредитования……………………………………..……………-

  2. Срочность кредитования………………………………………..…………….7

  3. Дифференцированность кредитования………………………..……………..-

  4. Обеспеченность кредита…………………………………………..…………..8

  5. Платность банковских ссуд……………………………………..……………..-

  1. Формы кредита…………………………………………………………..……………10

          1. ссуженной стоимости……………………………………….……………..-
  1. товарную………………………………………………….……………-

  2. денежную………………………………………………………………-

  3. смешанную (товарно-денежную)……………………………………-

          1. кредитора и заемщика;……………………………………………………11
  1. банковская ……………………………………………………………-

  2. хо­зяйственная (коммерческая)…………………………………….12

  3. государственная………………………………………………………-

  4. международная………………………………………………………..-

  5. гражданская (частная, личная)……………………………………..-

          1. целевых потребностей заемщика…………………………………………13
  1. производительная…………………………………….……………….-

  2. потребительская………………………………………………………-

          1. другие формы кредита…………………………………………………….14
  1. прямая и косвенная……………………………………………………-

  2. явная и скрытая………………………………………………………..-

  3. старая и новая………………………………………………………….-

  4. основная (преимущественная) и дополнительная……………………-

  5. развитая и неразвитая и др……………………………………………15

  1. Виды кредита…………………………………………………………………………16

          1. стадий воспроизводства обслуживаемых кредитом …………………….-
          2. отраслевой направленности……………………………………………….-
          3. объектов кредитования…………………………………………………….-
          4. его обеспеченности………………………………………………………..17
          5. срочности кредитования……………………………………………………-
  1. краткосрочные ……………………………..………………………….18

  2. среднесрочные …………………………………………………………-

  3. долгосроч­ные ссуды……………………………………………………-

          1. платности и др……………………………………….……………………..-
  1. краткосрочные …………………………………………………………-

  2. среднесрочные …………………………………………………………-

  3. долгосроч­ные ссуды……………………………………………………-

  1. Особенности кредитной системы России…………………………………………..20

  2. Заключение……………………………………………………………………………22

Списоклитературы…………………………………………………………………………….23

Кредитотносится к числу важнейших категорийэкономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работысоветских и зарубежных экономистов.

Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития.

«В настоящее время речь уже идет не опостоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, нои о расширении субъектов кредитныхотношений, а также растущем многообразиисамих операций».

Говоряоб этой теме, нельзя не упомянуть тепроблемы, с которыми сталкивается нашаэкономика на переходном периоде креальному рыночному механизмуфункционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящеевремя назрела необходимость в полной мере использовать экономическиерычаги, присущие кредитной сфере,разработать и реализовать принципиальноновые подходы к управлению денежнымобращением страны.

Наиболеехарактерные черты кредитной сферы – перенасыщение оборота платежных средств,утрата кредитом своего назначения. Вначале 1987 года кредитные вложения банков достигли аксиальной величины,составив 593,2 млрд.

рублей, но к 1998 годуобщий объем кредита народному хозяйствуи населению сократился до 92,2 млрд.рублей. Произошли изменения в структурекредитных вложений за последние годы.

Доля кредитов, предоставляемых навосполнение недостатков бюджетныхресурсов, увеличилась, а удельный вескредитов, предоставляемых народномухозяйству, снизился.

Всеэти факты говорят о том, что необходимоуделять большое внимание проблемекредита, так как экономическое состояниестраны в значительной мере зависит отсостояния кредитно-денежной системы.Поэтому необходимо учитывать опыт,накопленный развитыми странами в этойсфере.

Необходимо проводить реформувсей кредитной системы (и не только),направленную на создание кредитныхучреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых формкредитов, таких как потребительский,коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг.

Это ускорит развитиеэкономики нашей страны, сделает ее болееэффективной.

Ссудныйкапитал – это капитал вденежной форме, предоставляемый в ссудуего собственниками на условияхвозвратности за плату виде процента.Движение этого капитала называютсякредитом.

Всовременных условиях все ссуды оформляютсяв виде денежного кредита, и кредитныеотношения являются частью всех денежныхотно­шений. Основное отличие денежнойссуды от других форм де­нежныхотношений, – это возвратное движениестоимости.

Кредитныеотношения– это все денежные отно­шения, связанныес предоставлением и возвратом ссуд,организацией де­нежных расчетов,эмиссией наличных денег, кредитованиеминвестиций, использованием государственногокредита, и т. п. Деньги выступают каксредство платежа всюду, где присутствуеткредит.

Средства,которые можно использовать в качествессудного капитала появляются следующимобразом:

Получиввыручку от реализованной продукции,предприятие частями тратит ее на покупкусырья, и т. д. Из оставшихся средствобразуются временно свободные деньги,хранящиеся на счетё предприятия. Такжеэти средства могут появиться из-за того,что традиционно заработная плата рабочими служащим выплачивается один раз вмесяц, а поступление денег за проданнуюпродукцию происходит чаще.

Денежныесбережения возникают в связи с превышением доходов над расходами. Храня средствана счетах, население передает их вовременное пользование банку, которыйиспользует их как ссудный капитал.

Еслиу экономического субъекта есть потребностьв денежных средствах, она можетудовлетворяться за счет получениякредита, а, следовательно, временносвободные денежные средства не остаютсянеиспользованными, а вовлекаются вполезный хозяйственный оборот, чтоускоряет темпы воспроизводства испособствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов. Сростом экономики и развитием хозяйстваувеличивается и размер кредитныхресурсов.

Кредитявляется средством межотраслевого имежрегионального пере­распределенияденежного капитала. Кредитные отношенияобусловлены непрерывным кругооборотомсредств в хозяйстве и позволяютэффектив­но использовать фондыденежных средств для нужд производства,торговли и потребления.

Необходимостьобразования и использования ссудногофонда и конкретной формы его движения- кредита вызывается необхо­димостью:

  • Преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их.
  • Обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в услови­ях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с раз­личной длительностью кругооборота средств
  • Коммерческой организации управления предприятиями. Когда на каж­дом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы.

Впроцессе кругооборота капитала свободныересурсы, высвободившиеся в одних местах,могут быть использованы в других.

Делов том, что у разных отраслей и предприятийвремя производства и продажи продукциинеодинаково, и когда продукция упроизво­дителя готова, у покупателяможет не оказаться достаточно денегдля ее покупки.

Такая скорость оборотасредств у различных, тесно связанныхмежду собой хозяйственных организацийтребует привлечения кредитов дляобеспечения бесперебойного процессапроизводства и реа­лизации продукции.

Особенноважен кредит в организации оборотногокапитала пред­приятий, имеющих сезонныеусловия производства или реа­лизации.Кредит им требуется для формированиявременных запасов.

Кредитобслуживает процесс создания,распределе­ния и использованиядоходов. Кредит и кредитная система,обслуживая кругооборот средств, принимаютучастие в распределении валовогопро­дукта. Без функционированиякредита невозможен был бы перераспределительныйпроцесс.

Кредиттакже необходим, для основы осуществленияэмиссии денег как платежных средств.Любая эмиссия – результат кредитнойопе­рации. Прирост эмиссии – это приростресурсов ссудного фонда.

Кредитвыполняет следующие функции

1)Перераспределительная

Приего помощи свободные денежные капиталыи доходы предприятий, домашних хозяйств,государства аккумулируются и превращаютсяв ссудный капитал, который передаётсяза плату (в виде %) во временное пользование.

Через кредитный механизм ссудный капиталперераспределяется на основе возвратностимежду отраслями хозяйства, устремляясьв те сферы, которые обеспечивают получениебольшей прибыли или которым отдаётсяпредпочтение в соответствии собщенациональными программами развитияэкономики.

2)Экономия издержек обращения

Источник: https://works.doklad.ru/view/2wpJnj3BlEU.html

1 Сущность и формы кредита

Сущность кредита, его функции и формы

Сущность и формы кредита

Карпов С.Д.

Владимир – 2010

Введение

1 Сущность и формы кредита

1.1 Понятие и сущность кредита

1.2Формы кредита

1.3 Теории кредита

2 Банковская система страны и ее структура

2.1 Понятие и признаки банковской системы

2.2 Структура современной банковской системы

2.3 Развитие банковской системы РФ и ее современное состояние

2.4 Классификация банков

3 Коммерческие банки и их операции

3.1 Понятие коммерческого банка, принципы и цели его деятельности

3.2 Организационные основы построения системы управления коммерческим банком

3. 3 Пассивные операции коммерческого банка

3.4 Виды и структура активных операций коммерческого банка

3.5 Классификация банковского кредита

4 Мультипликативное расширение банковских депозитов

Заключение

Литература

Введение

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов, так как их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Первым отличием кредитных отношений от денежных является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком.

Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги – от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Второе отличие кредита от денег заключается в отсрочке платежа за тот или иной товар.

В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

В акте платежа деньги проявляют свою суть не только в связи с истечением отсрочки платежа, связанного с движением кредита.

Для участников кредитных отношений, для кредитной сделки не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

1.1 Понятие и сущность кредита

Кредит (лат. с reditum – ссуда, долг) – это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают товарно-денежные отношения [6].

Причины для появления и развития кредита можно разбить на 2 группы: общие и специфические:

К общеэкономическим причинам относятся:

• наличие товарно-денежных отношений;

• товарное производство.

К специфическим:

• временное высвобождение денежных средств у одних экономических субъектов;

• временная потребность в денежных средствах у других экономических субъектов.

Данные временные условия для возникновения кредитных отношений являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации товаров.

Условия возникновения кредитных отношений:

• Кредит – заимствование чужой собственности. Это обуславливает необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны.

Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения.

Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.

• Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.

Субъекты кредитных отношений:

• кредитор – субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов – банков.

Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита [4].

• Заемщик -субъект, получающий ссуду. Желание получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования.

Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.

Сущность кредита и его роль проявляется в функциях:

• перераспределительная;

• регулирующая;

• стимулирующая.

Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перераспределение национального дохода между экономическими субъектами.

Назначение этой функции – удовлетворение временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то.

что она охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.

Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение не только денежных средств, но и товарных ресурсов (коммерческий, лизинговый, частично потребительский кредиты). Кредитное перераспределение может иметь прямой характер (без участия финансовых посредников) и осуществляться через финансовых посредников (банки, инвестиционные фонды, страховые организации и пр.).

Регулирующая функция заключается:

• в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства);

• в регулировании структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный перелив капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг) [8].

Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения эффективности производства.

1.2 Формы кредита

По вопросу выделения форм кредита нет однозначного ответа. Каждым исследователем выделяется разный перечень форм кредита. Мы рассмотрим наиболее часто встречающиеся формы кредита. В основе выделения форм кредита в большинстве случаев лежат следующие признаки:

• цель кредитования;

• субъекты, участвующие в кредитной сделке.

В соответствии с данными признаками различают следующие формы кредита: [7]

• Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Цель кредитования может быть самой различной. Является самой распространенной формой кредита.

• Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает государство. Государственный кредит может быть: внутренним и внешним; централизованным и децентрализованным и пр.

• Коммерческий кредит – кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами – продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.

• Потребительский кредит. Заемщиком выступает население. Потребительский кредит предоставляется: торговыми компаниями банками, специальными кредитно-финансовыми институтами.

Целью потребительского кредита может быть жилищное строительство или приобретение жилья, но чаще всего потребительский кредит выдается для приобретения товаров длительного пользования.

Потребительский кредит может быть: денежным и товарным; па полную стоимость приобретаемого товара или на его часть; инвестиционным (приобретение жилья) или текущим.

• Ипотечный кредит – предоставление ссуд под залог недвижимого имущества. Заемщиком выступают главным образом физические лица. Кредит выдается под залог жилых домов, квартир, производственных зданий, сооружений, складских помещений, земельных участков.

Источник: https://mirznanii.com/a/1780/sushchnost-i-formy-kredita

ovdmitjb

Add comment