Irvuz

Классификация банковских кредитов

Содержание

Основные операции банка. Банковский кредит: понятие, специфика и виды. Банковская услуга

Классификация банковских кредитов

Как известно, интенсивность и направление денежных потоков в современной рыночной экономике определяют банки. В России банки осуществляют свою деятельность, выполняя следующий набор банковских операций, определенный «Законом о банках и банковской деятельности» и лицензией, выданной Центральным банком (Банком России):

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок; 2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет; 3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4.

осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6.

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8. выдача банковских гарантий;

9. осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Любая банковская операция совершается на основании договора, заключенного между банком и клиентом, неисполнение которого влечет за собой правовые последствия согласно действующему законодательству.

Принято разделять все банковские операции на три группы:

  • пассивные операции банка – операции по привлечению денежных средств;
  • активные операции банка – операции по размещению денежных средств;
  • комиссионные, посреднические и доверительные операции банка – операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе.

Банковский кредит: понятие, особенности, роль в экономике

Одной из наиболее доходных активных операций банка является кредитование.

Банковский кредит – это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через посредство банков.

Его субъектами являются, с одной стороны, банк как кредитор, с другой – предприятие, организации, другие банки, население как заемщики. Банковский кредит выступает всегда в денежной форме и объектом кредитования предстает денежный капитал (ссуженная стоимость).

Банковский кредит выполняет различную роль в процессе общественного воспроизводства.

Если он используется предприятиями и корпорациями на расширение производства, для вложения в основной и оборотный капитал заемщика, то банковский кредит называют ссудой капитала. Такой кредит способствует росту производства и увеличивает размер капитала, которым располагает товаропроизводитель.

В тех случаях, когда банковский кредит используется для совершения платежей, погашения старых долговых обязательств, имеет место ссуда денег. Ссуда денег лишь опосредует кругооборот капитала, но не обеспечивает его расширения.

Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели: приобретение дорогостоящих товаров, жилья, капитальный ремонт жилых домов, получение образования и т.п.

Кредитование местных органов власти осуществляется в случае кассового разрыва между поступлением налогов и других доходов в местные бюджеты и осуществлением бюджетных расходов, а также на инвестиционные проекты, осуществляемые местными органами власти.

Особая разновидность банковского кредита – кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. цель таких кредитов – мобилизация средств для управления текущей ликвидностью. Предоставляются они обычно на очень короткие сроки (от нескольких часов до нескольких дней).

Основные особенности банковского кредитования:

  • Добровольность кредитной сделки.
  • Договорной характер кредитных отношений. Обязательным фактом банковского кредита является кредитный договор.
  • Объем кредитных вложений обусловлен возможностями кредитной базы банка.
  • Границы кредитования определяются разработанной кредитной политикой банка и регулирующими нормативными актами ЦБ РФ.
  • Целевая направленность кредита.

Этапы кредитного процесса в банке:

1. Рассмотрение кредитной заявки, поданной физическим или юридическим лицом, желающим получить кредит. 2. Анализ кредитоспособности заемщика.

3. Оформление кредитного договора (предмет договора, условия договора, механизм погашения, обязанности и права кредитора и заемщика, срок действия договора, адреса и реквизиты сторон, и др.).

4. Кредитный мониторинг.

Классификация банковских кредитов

Классификация банковских кредитов по различным признакам представлена в таблице.

Таблица 1 – Классификация банковских кредитов по различным признакам

Признак классификации

Источник: http://www.ekonomika-st.ru/f-kredit/dkb/dkb-16.html

Виды и классификация банковских кредитов

Классификация банковских кредитов

Денежные отношения являются неотъемлемой нормой современного общества. Финансовые организации предлагают своим клиентам большое количество продуктов. Банковские кредиты во всем разнообразии форм и видов — один из них. Настоящая статья нацелена на предоставление базовой информации о понятии кредитных отношений, основных способах их классификации, а также возникающих рисках.

Особенности определения

Заем — общественные отношения, возникающие между двумя сторонами, когда одна из них получает от другой деньги или ресурсы без одномоментного возмещения, при определенных параметрах оплаты или возврата в будущем.

Понятие банковский кредит и его виды предусматривает Гражданский кодекс РФ. Он характеризует кредит как один из типов займа, предполагающий передачу только денег, причем исключительно во временное пользование. Осуществлять выдачу ссуды может специализированная организация, имеющая право на ведение кредитной деятельности, то есть банк, а ее использование является платным.

Предпосылки кредитных отношений

Под кредитными отношениями подразумевают все виды финансовых действий, связанных с выдачей и возвратом определенных сумм, организацией денежных расчетов, кредитованием инвестиций и т. д.

Предпосылками для отношений такого рода считаются:

  • передача банком установленной суммы денег для использования в определенных целях;
  • своевременный возврат предоставленной ссуды;
  • выплата процентов, представляющих собой плату за использование средств банка и установленных договором.

Виды кредитов

Помимо вышеописанных существует еще множество способов дифференциации. К видам банковского кредита относят следующие градации:

  • по назначению;
  • по сфере использования;
  • по обеспечению;
  • по способу погашения;
  • по процентной ставке;
  • по размеру.

Рассмотрим каждую из вышеназванных категорий отдельно, перечислим выделяемые в них классы, дадим основные характеристики.

Классификация по назначению

Сфера кредитования в России активно развивается, с каждым днем предлагая все большое количество программ выдачи займов. Анализируя назначение ссужаемых денег, выделяют следующие основные виды банковских кредитов.

Потребительские — предоставляемые на оплату неотложных нужд. Подлежат трате на любые цели. Выдаются как перечислением на карту, так и непосредственно на руки. Основные преимущества:

  • для подачи заявки не требуется большого пакета документов;
  • короткий срок рассмотрения заявки банком;
  • отсутствие контроля за расходованием.

Однако имеется ряд существенных недостатков:

  • максимальная сумма редко превышает 500 тыс. руб. (для лиц с хорошей кредитной историей может быть увеличена до 3 млн. руб.);
  • высокая ставка;
  • краткосрочность (существует ряд исключений, например, Сбербанк предлагает потребительский кредит сроком на 20 лет при условии залога недвижимости);
  • низкий максимально допустимый возраст заемщика.

Ипотечные— предоставляемые на приобретение, строительство или реконструкцию жилья. Залогом служит недвижимость. Положительные стороны программы:

  • возможность получения крупной суммы (до 15 млн. руб);
  • наиболее низкая ставка из всех видов кредитов;
  • возможность участия созаемщика.

Недостатки ипотечных займов:

  • передача недвижимости в залог банку;
  • необходимость сбора большого пакета документов;
  • долгий срок рассмотрения заявки.

Автокредиты — предоставляемые физическим лицам на покупку автомобиля. Обладают такими преимуществами, как короткие сроки рассмотрения и невысокие ставки, но требуют наличия средств для первоначального взноса, обширного пакета документов для подачи заявки и залога приобретаемого автомобиля.

Важно: наличие таких обязательных платежей, как КАСКО, может существенно увеличить требуемую сумму вложений и нивелировать преимущество от меньшей процентной ставки по кредитам такого типа.

Вышеописанные категории распространяются на физических лиц. Ссуды, выдаваемые банками юридическим лицам, также могут иметь различные назначения:

  1. Промышленныепредоставляют для развития производства, закупки оборудования, материалов.
  2. Сельскохозяйственные предназначены для обеспечения фермерской деятельности.
  3. Инвестиционные выдают на реализацию определенного проекта по реконструкции или модернизации производства. При этом банк не может требовать процент, превышающий предполагаемую доходность проекта по технико-экономическому обоснованию, и устанавливать срок возврата средств меньший, чем срок окупаемости проекта.

Важно: нецелевое использование кредита, выданного на конкретные нужды, может стать обоснованной причиной для повышения ставки или требования банком возврата денег до окончания срока действия договора займа.

Классификация по сфере использования

По этой классификации банковские кредиты подразделяются по параметру того, для финансирования какого (оборотного или основного) капитала они предназначены. Средства, выделенные в оборотный капитал, могут быть вложены как в сферу производства, так и в сферу обращения.

Классификация по обеспечению

Бланковые (необеспеченные) ссуды не предполагают никакого материального обеспечения их возврата и выдаются только заемщикам с безупречной историей. Обычно имеют повышенную процентную ставку, а их общий объем не должен превышать собственный капитал банка.

По форме обеспечения выделяют следующие виды кредитов:

  • залоговые;
  • гарантированные;
  • застрахованные.

Требования к качеству и объему обеспечения каждый банк устанавливает самостоятельно. В качестве залога могут выступать ценные бумаги, недвижимость, права на депозиты или иное имущество. Также обеспечением может служить гарантия другого банка или поручительство третьего лица.

На практике применяют разделение ссуд на обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные.

Классификация по способу погашения

В зависимости от предусмотренного способа погашения проводят следующее деление:

  1. Единоразовая выплата. Используется для межбанковских расчетов или займов, источник погашения которых предполагает одномоментное получение дохода.
  2. Постепенные выплаты. Используется для долгосрочных займов (например, ипотека) и перманентных.
  3. Специфические условия выплаты предусматриваются отдельными кредитными договорами, например, договором овердрафта, по которому на его погашение направляются все средства, поступающие на счета заемщика.
  4. Платежи с регрессией осуществляются третьими лицами в случае отказа заемщика от возврата кредита.
  5. Платежи по требованию кредитора применяются для погашения займов, для которых были нарушены какие-либо положения договора. Например, было допущено нецелевое использование средств или произошла порча залогового имущества.

Классификация по процентной ставке

В российской банковской системе существует два вида кредитных ставок:

  • фиксированная;
  • плавающая.

Первый тип характерен для краткосрочного займа. Как очевидно из названия, процент сохраняет одинаковое значение в течение всего периода действия договора. Второй вид используется при долгосрочном кредитовании.

Он призван обеспечить уменьшение рисков кредитора.

При этом процентная ставка складывается из двух величин: основной, привязка которой осуществляется к учетной ставке ЦБ или определенной среднерыночной ставке и неизменной надбавки к ней, величина которой предписана договором.

Классификация по размеру кредита

По размерам кредиты делят на мелкие, средние и крупные. В настоящий момент не существует единой системы классификации по этому признаку. Российские банки считают заем крупным, если была выдана сумма, превышающая 5 % от размера капитала кредитного учреждения.

Виды кредитных рисков

Кредитный риск — вероятность возникновения убытка у кредитора в результате невыполнения лицом, получившем кредит, принятых на себя обязательств. Обычно под этим понимают нарушение графика выплат или отказ от погашения долга. Кредитному риску подвержены как и банки, предоставляющие ссуды, так и их получатели.

Существует следующая классификация кредитных рисков:

Внешний риск

Вызван неспособностью заемщика выполнить обязательства, возникшей вследствие влияния внешних факторов, к которым относят:

  • политические;
  • законодательные;
  • отраслевые;
  • макроэкономические;
  • вызванные изменением ставки Центрального Банка;
  • инфляционные.

Внутренний риск

Заключается в возникновении неплатежеспособности должника вследствие грубых ошибок, допущенных в ведении финансовой деятельности. К ним относят:

  • операционный риск;
  • риск кредитной политики банка;
  • риск ликвидности;
  • риск злоупотребления;
  • риск отказа от выполнения обязательств.

По степени риска

Помимо вышеприведенной классификации кредитные риски часто дифференцируют по их степени. При этом выделяют четыре категории. Они приведены в нижеследующей таблице.

Категория риска Предусмотренный максимальный объем потерь от суммы выданного займа и начисленных процентов, %
Минимальный До 25
Средний До 50
Высокий До 75
Критический От 76

Факторами, ведущими к повышению рисков, считаются:

  • большой удельный вес займов;
  • выдача банком больших сумм;
  • обеспечение неликвидными ценностями;
  • либеральная кредитная политика банка;
  • экономическая или политическая нестабильность.

Также существует группа факторов, оказывающих положительное влияние и помогающих снизить кредитные риски. В их число входят:

  • наличие лимитов;
  • контроль рисков руководством банка;
  • эффективное обеспечение займов;
  • тщательная проверка контрагента.

Разработаны специальные методы выявления рисков и управления ими, разнообразные пути снижения вероятности невозврата и системы страхования от подобных случаев. Все это позволяет максимально защитить банк от возможных потерь.

Принципы кредитования

В теории банковского дела выделяют следующие принципы кредитования:

  • возвратность;
  • платность;
  • срочность;
  • обеспеченность;
  • целевой характер.

Принцип возвратности заключается в возврате предоставленных банком ресурсов в полной мере. На практике сводится к операциям перечисления установленный суммы на счет банка, осуществившего выдачу.

Принцип срочности подразумевает обязательный возврат ссуды в заранее установленный период времени. При этом сроки, предписанные договором, могут являться как фиксированными, так и условными. Также допускается выплата до требуемой даты. Нарушение своевременности возврата долга — основание для введения штрафных санкций.

Принцип платности обуславливает требование возврата не только суммы кредита, но и процентов, которые являются платой за использование предоставленных средств и прибылью банка. Ставка может быть установлена фиксировано или быть плавающей. Существуют различные схемы начисления: ежемесячные и ежеквартальные; простые и сложные.

Принцип обеспеченности гарантирует защиту интересов банка в случае неисполнения заемщиком взятых обязательств. На практике применяется в виде залогов или финансовых гарантий.

Принцип целевого характера подразумевает использование полученных средств на заранее оговоренные расходы. По соглашению сторон возможно предоставления банком денег без привязки к цели.

Источник: http://www.gocredit.ru/info/715-vidy-i-klassifikatsiya-bankovskikh-kreditov.html

Классификация банковских кредитов

Классификация банковских кредитов

Банковский кредит – это кредит в денежной форме, предоставляемый банком (кредитором) заёмщику (должнику) на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности и целевого характера использования (см. Принципы банковского кредитования).

Классификация банковских кредитов осуществляется по разным критериям, наиболее распространёнными из которых являются:

  • срок кредитования;
  • наличие и вид обеспечения;
  • уровень риска;
  • метод предоставления;
  • способ погашения;
  • срок погашения;
  • вид процентной ставки;
  • способ оплаты процентов;
  • количество кредиторов;
  • прочие критерии.

Классификация банковских кредитов по сроку кредитования

В зависимости от срока кредитования банковские кредиты классифицируются на:

  • краткосрочные (до 1 года);
  • среднесрочные (от 1 года до 3-х лет);
  • долгосрочные (свыше 3-х лет).

Подобная классификация является условной. Например, в отечественной практике в связи с нестабильностью экономической ситуации выделяют две категории кредитов: краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). В то же время в странах с развитой экономикой к среднесрочным кредитам относятся кредиты, предоставленные на срок до 5-7 лет, а в отдельных случаях – до 10 лет.

Как правило, краткосрочные кредиты предоставляются юридическим лицам для пополнения оборотных средств и физическим лицам для осуществления текущих расходов, в то время как среднесрочные и долгосрочные кредиты – для осуществления инвестиционных расходов (покупка оборудования, строительство зданий и т.п.) и приобретения товаров длительного использования частными лицами (автокредиты, ипотека и т.п.). В категории краткосрочных кредитов можно выделить сверхкраткосрочный кредит овернайт.

Классификация банковских кредитов в зависимости от обеспечения

В зависимости от обеспечения банковские кредиты классифицируются на:

  • обеспеченные;
  • необеспеченные (бланковые).

В основном, банковские кредиты предоставляются под соответствующее обеспечение, требования к качеству и объёму которого устанавливаются кредитной политикой банка. В качестве видов обеспечения обязательств заёмщика по кредиту могут выступать:

  • залог (недвижимое и движимое имущество, ценные бумаги, имущественные права, в т.ч. имущественные права на денежные средства размещённые на депозите, и т.п.);
  • гарантия (например, банковская гарантия другого банка);
  • поручительство (финансовое или имущественное поручительство третьего лица).

Необеспеченные (бланковые) кредиты предоставляются преимущественно финансово-устойчивым заёмщикам, которые имеют положительную кредитную историю.

Учитывая повышенные риски при бланковом кредитовании, такие кредиты предоставляются под более высокую процентную ставку, а общий объём выданных необеспеченных кредитов, как правило, не превышает размер собственного капитала банка (см. Формирование ресурсов коммерческих банков).

Классификация банковских кредитов в зависимости от уровня риска

В зависимости от уровня риска банковские кредиты классифицируются на:

  • стандартные;
  • нестандартные.

К стандартным относятся кредиты, предоставленные заёмщикам с устойчивым финансовым состоянием, которые имеют высокий кредитный рейтинг, достаточный уровень LTV, а также не допускают просрочек в обслуживании ссудной задолженности (см. Стандартная задолженность).

Нестандартные кредиты – это кредиты с повышенным риском, т.е. кредиты предоставленные заёмщикам с невысоким кредитным рейтингом, без обеспечения или со слабым обеспечением (например, недостаточный его размер для покрытия обязательств заёмщика или невысокая ликвидность), а также кредиты, по которым была допущена просрочка платежей.

Классификация банковских кредитов по методу предоставления

В зависимости от метода предоставления банковские кредиты подразделяются на:

  • одноразовые;
  • перманентные;
  • гарантированные.

Одноразовые кредиты – это кредиты, решение о предоставлении которых принимается банком индивидуально в разрезе каждого кредитного договора. Например, ипотечный кредит, кредит на покупку автотранспортных средств и т.п. Подавляющее большинство кредитов оформляется в форме разовых кредитов.

Перманентные кредиты – это кредиты, которые предоставляются банком по мере возникновения у заёмщика потребности в ссудных средствах в пределах установленного лимита по кредитной линии.

Выдача очередного транша по кредитной линии, как правило, осуществляется путём оплаты непосредственно с ссудного счёта предоставленных заёмщиком счетов на оплату (платежные поручения, чеки, инвойсы и т.п.

) и без согласования с банком размера отдельного транша и его документального оформления.

Гарантированные кредиты бывают двух типов:

  • с предварительно оговоренной датой выдачи;
  • с выдачей кредита по мере возникновения потребности в нём.

Сущность гарантированного кредита заключается в предоставлении кредитором (банком) обязательства предоставить заёмщику кредит в определённой сумме и на протяжении конкретного периода времени в случае возникновения у клиента (заёмщика) потребности в ссудных средствах.

Классификация банковских кредитов в зависимости от способа погашения

В зависимости от способа погашения выделяют банковские кредиты, которые погашаются:

  • единоразово (одним платежом);
  • постепенно (в рассрочку);
  • согласно специфических условий, предусмотренных условиями кредитного соглашения;
  • по требованию кредитора;
  • с регрессией платежей.

Единоразово (одним платежом), как правило, осуществляется возврат краткосрочных одноразовых кредитов (например, межбанковский кредит), а также кредитов, у которых источник погашения генерирует «разовый доход» (например, денежные средства, вырученные от реализации объекта недвижимости).

Постепенный порядок погашения (в рассрочку) применяется преимущественно к долгосрочным кредитам (ипотечные кредиты, автокредиты), а также к перманентным кредитам в соответствии с условиями открытой кредитной линии.

Специфические условия погашения кредитов предусматриваются некоторыми видами кредитных договоров.

К ним в частности относится договор овердрафта, согласно которому все денежные средства, поступающие на расчётный счёт заёмщика, автоматически направляются банком на погашение ссудной задолженности.

В данном случае инициатива погашения кредита находится не в руках заёмщика (как это происходит в большинстве случаев), а банка.

По требованию кредитора может осуществляться погашение тех кредитов, по которым были нарушены условия кредитного договора (например, в случае нецелевого использования ссудных средств, непредставления кредитору необходимой финансовой отчётности, гибели/повреждения залогового имущества и т.п.).

В некоторых случаях условиями кредитного договора могут быть предусмотрены финансовые ковенанты, в случае несоблюдения которых банк имеет право требовать от заёмщика досрочное погашение кредита в полной сумме или в некоторой его части.

К таковым ковенантам могут относиться: минимальный объём собственного капитала, предельный размер кредиторской задолженности, минимально допустимый размер товарных остатков, доля активов, которые переданы в залог третьим лицам и т.п.

С регрессией платежей осуществляется погашение кредита третьими лицами, например, гарантами или поручителями, в случае если заёмщик не может или отказывается погасить кредит самостоятельно.

Классификация банковских кредитов в зависимости от сроков погашения

В зависимости от сроков погашения банковские кредиты классифицируются на:

  • срочные;
  • до востребования;
  • просроченные;
  • отсроченные (пролонгированные).

Срочные кредиты представляют собой кредиты, которые согласно условиям кредитного договора предоставляются на чётко указанный срок. В структуре кредитного портфеля банка срочные кредиты занимают львиную долю.

Кредиты до востребования (бессрочные кредиты) – это кредиты, по которым не установлен чёткий срок погашения. Такие кредиты погашаются либо по усмотрению заёмщика, либо по требованию банка.

Просроченные кредиты – это кредиты, по которым наступил срок оплаты, но они не были погашены заёмщиком.

Непогашенная заёмщиком задолженность по кредиту (или её часть, если заёмщик осуществил частичную оплату) учитывается в бухгалтерском балансе банка на отдельных ссудных счетах, предназначенных для учёта просроченной задолженности.

Наличие просроченной задолженности несёт для заёмщика определённые финансовые санкции в виде применения повышенной процентной ставки по кредиту и/или штрафных санкций, в частности начисления пени.

Отсроченные (пролонгированные) кредиты – это кредиты, по которым по взаимному согласию кредитора и должника были изменены (продлены) сроки первоначального погашения кредита.

Пролонгация является одной из разновидностей реструктуризации задолженности в случае возникновения у заёмщика временных финансовых трудностей.

Пролонгация оформляется путём подписанием дополнительного соглашения к кредитному договору, в котором фиксируется новый график погашения кредита.

Классификация банковских кредитов в зависимости от вида процентной ставки

В зависимости от вида процентной ставки выделяют:

  • кредиты, предоставленные с фиксированной процентной ставкой;
  • кредиты, предоставленные с плавающей процентной ставкой.

Фиксированная процентная ставка применяется, как правило, в краткосрочном кредитовании. Такая ставка является стабильной на протяжении всего срока действия кредитного договора.

Плавающая процентная ставка применятся в случае нестабильности на денежном рынке, а также в долгосрочном кредитовании с целью снижения процентного риска кредитора. Условиями кредитного договора осуществляется привязка размера процентной ставки к некоему «эталону», в роли которого выступает учётная ставка центрального банка или некая среднерыночная ставка, например ставка LIBOR.

Классификация банковских кредитов в зависимости от способа оплаты процентов

В зависимости от способа оплаты процентов выделяют кредиты:

  • с оплатой процентов с равномерной периодичностью на протяжении всего срока действия кредитного договора;
  • с оплатой процентов в момент погашения кредита;
  • с оплатой процентов в момент выдачи кредита;
  • без взимания процентов.

В подавляющем большинстве кредитных договоров предусмотрена оплата процентов с равномерной периодичностью (как правило, ежемесячно).

Ссуды с оплатой процентов в момент погашения кредита предоставляются в крайнем случае: когда кредитуемый проект не генерирует необходимые промежуточные денежные потоки. Например, разовый кредит предоставленный сельхозпроизводителю для осуществления посевной кампании, который выдаётся весной, а погашается в конце лета (начале осени) после уборки и реализации урожая.

Кредиты с оплатой процентов в момент выдачи кредита относятся к категории дисконтных. Примером такого кредита является учёт векселей, когда заёмщик получает определённый процент от номинала векселя, а разница (дисконт) является формой оплаты вознаграждения кредитору.

По некоторым кредитам могут не взиматься проценты, например, выдача и погашение овердрафта «день в день» (в таком случае банк может взимать комиссию); применение грейс-периода по кредитной карте; нулевая процентная ставка по потребительскому кредиту (не более чем маркетинговый ход банка, т.к. стоимость кредита в таком случае оплачивается путём уплаты комиссионного вознаграждения и/или «зашивается» в страховку по кредиту); а в некоторых случаях банк может и приостановить начисление процентов – банкротство должника.

Классификация банковских кредитов в зависимости от количества кредиторов

В зависимости от количества кредиторов банковские кредиты классифицируются на:

  • предоставленные одним банком;
  • синдицированные (консорциумные);
  • параллельные.

Более детальная информация содержится в статье Консорциумный кредит.

Прочие критерии классификации банковских кредитов

Существует целый ряд других критериев для классификации банковских кредитов, в частности:

  1. Субъекты кредитования:
    • компании и организации;
    • частные лица;
    • органы государственной власти;
    • другие банки (межбанковские кредиты).
  2. Целевое назначение (продуктовая линейка):
  3. Валюта кредитования:
    • кредиты, предоставленные в национальной валюте;
    • кредиты, предоставленные в иностранной валюте (как правило, компаниям, ведущим внешнеэкономическую деятельность).
  4. Форма предоставления кредита:
    • безналичная;
    • наличная (как правило, физическим лицам).
  5. Размер кредита:
  6. Отражение в балансе банка:
    • балансовые;
    • внебалансовые. На внебалансовых счетах отражаются списанные за счёт сформированного резерва проблемные (сомнительные) кредиты, а также обязательства по кредитованию, предоставленные клиентам: неиспользованные лимиты по овердрафтам и кредитным линиям, а также открытые гарантии, авали и аккредитивы. При этом обязательства учитываются на внебалансе только до момента оплаты (выдачи ссуды), а в момент оплаты происходит списание с внебаланса и отражение данной суммы в балансе банке на соответствующих счетах по учёту ссудной задолженности.
  7. Отраслевая классификация выданных кредитов (сектора экономики):
    • промышленность;
    • сельское хозяйство;
    • строительство;
    • транспорт;
    • материально-техническое обеспечение и сбыт;
    • домохозяйства;
    • сфера услуг и прочее.
  8. Степень связанности заёмщика с банком:
    • кредиты, предоставленные инсайдерам банка;
    • кредиты, предоставленные связанным лицам;
    • кредиты, предоставленные прочим заёмщикам.

Возможны и другие критерии классификации банковских кредитов. В частности, иногда выделяют банковские услуги, имеющие кредитный характер:

Источник: http://discovered.com.ua/banks/klassifikaciya-bankovskix-kreditov/

ovdmitjb

Add comment